Als ondernemer betaal je andere belastingen dan werknemers in loondienst. Start je als ondernemer? Dan krijg je te maken met btw, inkomstenbelasting en misschien later vennootschapsbelasting als je een bv opricht. Goed als je weet waar je rekening mee kunt houden (en als je de voordelen kent). In dit artikel lees je er meer over.
Ff samengevat
- Je betaalt als ondernemer btw en inkomstenbelasting.
- Heb je een bv? Dan betaal je ook vennootschapsbelasting.
- Maak gebruik van belastingvoordelen, zoals zelfstandigenaftrek en startersaftrek.
- Zet geld apart voor de belasting en weet wanneer je aangifte moet doen
Kom je er niet uit? Bel of app met Geldfit.
Btw betalen als ondernemer (omzetbelasting)
Verkoop je een product of dienst? Dan reken je in de meeste gevallen ‘bruto toegevoegde waarde’, oftewel btw, aan je klant. Die btw betaal je aan de Belastingdienst via je btw-aangifte. De meeste ondernemers doen elke drie maanden aangifte. Voor sommige diensten hoef je geen btw te betalen. Wil je precies weten hoe het zit met btw en welke tarieven er voor jou gelden? Lees dan in dit artikel alles over de basis van btw.
Wat is inkomstenbelasting?
Heb je een eenmanszaak of ben je vennoot in een vennootschap onder firma (VOF)? Dan betaal je ieder jaar inkomstenbelasting over je winst. Je doet deze aangifte elk jaar, meestal vóór 1 mei.
Hoeveel inkomstenbelasting zet je apart?
Dat hangt onder andere af van je winst en de aftrekposten die je mag gebruiken. Een algemene regel onder zzp’ers is om ongeveer 30% van je winst opzij te zetten voor de inkomstenbelasting. Zo zit je in veel gevallen aan de veilige kant.
Tip: Wil je niet alles in één keer betalen? Vraag dan een voorlopige aanslag aan. Je betaalt je inkomstenbelasting dan per kwartaal. Via de Belastingdienst ontdek je hoe je een voorlopige aanslag aanvraagt.
Wat is vennootschapsbelasting?
Heb je je een besloten vennootschap (bv)? Dan betaalt de bv zelf vennootschapsbelasting (vpb) over de winst. Ontdek bij de Belastingdienst alles over vennootschapsbelasting.
Let op: ben je als ondernemer in de bv ook directeur-grootaandeelhouder (DGA)? Dan krijg je met extra belastingheffing te maken:
- Inkomstenbelasting. Deze belasting betaal je, omdat je werknemer bent in je eigen bv.
- Belasting op dividend. Deze belasting betaal je als je winst uit de bv aan jezelf uitkeert, omdat je aandeelhouder bent.
Daarnaast betaal je als directeur-grootaandeelhouder ook loonheffing over je salaris. Lees alles over loonheffing.
Lees ook: Loonheffingskorting: ja of nee?
Belastingvoordelen voor zzp’ers
Als zelfstandig ondernemer kun je gebruik maken van belastingvoordelen. Je betaalt dan minder belasting. Je moet wel minimaal 1.225 uur per jaar werken in je bedrijf. Dan heb je recht op voordelen, zoals:
- Zelfstandigenaftrek
Dit is een belastingkorting voor ondernemers. Als je genoeg uren in je bedrijf werkt (min. 1225 uur per jaar), mag je een vast bedrag van je winst aftrekken. Daardoor betaal je minder belasting.
- Startersaftrek
Dit is een extra korting boven op de zelfstandigenaftrek voor beginnende ondernemers. Je mag dit maximaal 3 keer toepassen in de eerste 5 jaar dat je ondernemer bent. Zo krijg je een extra duwtje in de rug.
- MKB-winstvrijstelling
Nog een belastingkorting, maar dan voor bijna alle ondernemers in het mkb. Je mag automatisch een percentage van je winst (na aftrekposten) belastingvrij houden. Dit verlaagt dus altijd je belastingdruk, ook als je weinig winst maakt.
- Kleineondernemersregeling (KOR)
Dit is een regeling voor kleine ondernemers met een lage omzet. Verdien je minder dan €20.000 omzet per jaar? Dan kun je kiezen om géén btw meer te berekenen aan klanten én geen btw-aangifte te doen. Dat scheelt administratie, maar je mag dan ook geen btw meer terugvragen op je kosten.
Meer weten over belastingvoordelen voor zzp’ers?
Betrouwbare info over belasting voor ondernemers
Belastingen horen bij ondernemen. Het kan soms lastig zijn, maar je hoeft het niet alleen te doen.
Er zijn veel plekken waar je gratis en betrouwbare informatie vindt, zoals de Kamer van Koophandel. Of ontdek op de website van de Belastingdienst alles over belastingen.
