Start je net met ondernemen? Dan krijg je al snel te maken met btw. Maar wat is btw precies, hoe werkt het en waar moet je op letten? In dit artikel ontdek je alles over de basis van btw.
Ff samengevat
- Btw staat voor: belasting toegevoegde waarde.
- Je rekent btw aan je klanten en betaalt dit bedrag aan de Belastingdienst.
- Standaard betaal je 21% btw. Maar voor sommige producten en diensten geldt een tarief van 9% of 0%.
- Zet btw dat je krijgt direct apart.
- Doe op tijd btw-aangifte. Zo voorkom je boetes.
Kom je er niet uit? App of bel met Geldfit. We denken graag met je mee.
Wat is btw?
Btw staat voor belasting toegevoegde waarde. Het is ook bekend als omzetbelasting. Je rekent btw aan je klanten, maar je mag dit geld niet houden. Je betaalt het aan de Belastingdienst.
Welke btw-tarieven zijn er?
In Nederland hebben we drie btw-tarieven:
- Hoog tarief: 21%
Dit geldt voor de meeste goederen en diensten. Denk bijvoorbeeld aan advies, software of marketing. - Laag tarief: 9%
Dit tarief geldt vooral voor basisproducten, zoals eten, boeken en medicijnen. En voor basisdiensten, zoals kappers, fietsenmakers of vervoer. - Nul tarief: 0%
Dit tarief geldt vooral voor producten en diensten naar het buitenland. Je rekent 0% btw, maar je moet het wél in je aangifte vermelden.
Daarnaast hoeven sommige diensten geen btw te rekenen. Denk bijvoorbeeld aan zorg, onderwijs of financiële diensten. Twijfel je welk tarief je moet gebruiken? Check dan
Er zijn ook activiteiten die zijn vrij van btw, zoals medische zorg, onderwijs of financiële diensten. Let op: dat dit niet hoeft is iets anders dan 0%. Ontdek welk btw-tarief je moet gebruiken.
Wat is een btw-id?
Zodra je je hebt ingeschreven bij de Kamer van Koophandel, krijg je een btw-id. Dit is hetzelfde als je btw-nummer. Dit nummer zet je altijd op je facturen. Je vindt het in je ondernemersportaal van de Belastingdienst.
Inclusief of exclusief btw?
Deel jij je prijzen met klanten inclusief btw of exclusief btw? Het is handig om verschil te maken tussen personen en bedrijven. We zetten het voor je op een rij:
- Voor personen is het gebruikelijk om je prijzen inclusief btw te vermelden. Zo weet de klant precies wat hij of zij moet betalen.
- Bij bedrijven gebruik je meestal prijzen exclusief btw. Zij kunnen namelijk de btw terugvragen.
Twijfel je over het btw-bedrag? Gebruik voor het berekenen van btw dan de btw-calculator van de Rabobank. Zo voorkom je rekenfouten.
Btw-aangifte doen
Als ondernemer ben je verplicht om btw-aangifte te doen. Dit doe je elke drie maanden. Je geeft dan door:
- Hoeveel btw je hebt ontvangen van klanten.
- Hoeveel btw je hebt betaald over zakelijke kosten.
Het verschil tussen de btw die je hebt ontvangen en betaald, moet je betalen of krijg je terug. Dit doe je via mijn.belastingdienst.nl. De deadline is meestal de laatste dag van de maand na het kwartaal. Dus over de eerste drie maanden van het jaar (januari t/m maart) doe je aangifte vóór 30 april.
Tip: Je btw-aangifte wordt een stuk makkelijker als je inkomsten, bonnetjes en facturen netjes hebt bijgehouden. Ontdek hoe je in 5 stappen je administratie op orde krijgt.
Kleineondernemersregeling (KOR)
Verdien je (nog) weinig met je bedrijf? Dan kun je misschien gebruikmaken van de Kleineondernemersregeling (KOR). Je hoeft dan geen btw te rekenen aan klanten én geen btw-aangifte meer te doen.
Wanneer is de kleineondernemersregeling interessant?
- Je verwacht per jaar minder dan € 20.000 omzet (exclusief btw).
- Je bent een eenmanszaak of een vof.
- Je schrijft je op tijd in (minstens 4 weken vóór start van een nieuw kwartaal).
Op de website van de Belastingdienst ontdek je alles over de Kleineondernemersregeling (KOR).
Let op: meld je je aan voor de KOR? Dan mag je ook geen btw aftrekken van kosten die je maakt. Denk dus goed na of het voordelig voor je is. Daarnaast zit je minstens 3 jaar vast aan de KOR, tenzij je eerder meer omzet maakt.
Veelgemaakte btw-blunders (en hoe je ze voorkomt)
Er zijn al heel veel ondernemers voor jou die al verschillende blunders hebben gemaakt. Dat kan gemakkelijk gebeuren. Ontdek wat veelgemaakte fouten zijn en wat jij kunt doen om ze te voorkomen.
- Al je btw-geld uitgeven
Een klassieker: je vergeet dat je btw moet betalen en geeft het geld per ongeluk uit. Daardoor kom je in de knel als je de belastingaangifte moet betalen. Tip: zet daarom de btw die je krijgt direct apart. Bijvoorbeeld op een spaarrekening. - Het verkeerde btw-tarief gebruiken
Check altijd welk btw-tarief jij moet gebruiken. Moet je 21%, 9% of 0% rekenen? Zo voorkom je dat je zelf extra geld moet betalen bij je belastingaangifte. - Te laat btw-aangifte doen
Doe op tijd je btw-aangifte, anders krijg je een boete. Zet daarom een herinnering in je agenda om btw-aangifte te doen. - Helemaal geen btw rekenen
Over sommige diensten of producten hoef je geen btw te rekenen. Maar check altijd of dat écht zo is en welk btw-tarief je moet gebruiken. - Vergeten je btw-id op de factuur te zetten
Je btw-id moet op al je facturen staan. Je vindt dit nummer in het ondernemersportaal van de Belastingdienst.
Checklist voor je btw-administratie
Ben je net gestart met je eigen bedrijf? Check dan of je alles hebt geregeld voor je btw en je administratie. Dan weet je zeker dat je goed voorbereid start!
√ Weet welk btw-tarief je moet rekenen voor jouw diensten of producten.
√ Check of de KOR iets voor jou is.
√ Verzamel al je bonnen en facturen.
√ Zet de btw die je krijgt altijd apart.
√ Gebruik een overzicht of software voor je administratie.
√ Zet je btw-id op al je facturen.
√ Doe je aangifte op tijd.
