Als startende ondernemer krijg je allerlei belastingvoordelen. Je hoeft dan minder belasting te betalen. Klinkt goed, toch? We leggen je uit hoe je jouw belastingvoordeel berekent en aanvraagt. Zo betaal je niet meer belasting dan nodig.
Ff samengevat
- Maak gebruik van zelfstandigenaftrek en startersaftrek.
- Houd je administratie goed bij.
- Vergeet de MKB-winstvrijstelling niet.
- Bereken je voordeel en claim het bij je aangifte.
Kom je er niet uit? App of bel met Geldfit.
Wat is zelfstandigenaftrek?
Als ondernemer mag je elk jaar een bedrag van je winst aftrekken. Dat heet zelfstandigenaftrek. Hierdoor betaal je inkomstenbelasting over een lager bedrag, waardoor je meer geld overhoudt. De Belastingdienst bepaalt automatisch of je recht hebt op zelfstandigenaftrek. Dit doen ze bij je jaaraangifte inkomstenbelasting.
Dit zijn de voorwaarden voor zelfstandigenaftrek:
- Je bent ondernemer voor de inkomstenbelasting.
- Je werkt minimaal 1.225 uur per jaar in je bedrijf.
Hoe zit het met het urencriterium van 1.225?
Je hoeft nergens te melden dat je 1.225 uur per jaar in je bedrijf werkt. Maar je moet het wel kunnen aantonen als de Belastingdienst ernaar vraagt. Houd daarom je uren bij in een Excelbestand of agenda.
Welke uren tellen mee?
- Werk dat je doet voor klanten
- Reistijd
- Administratie
- Website of social media bijhouden
- Boekhouding en administratie
- Overleggen of klantvragen beantwoorden
- Cursussen of workshops
- Werven van nieuwe klanten
Tip: Hou elke week bij hoeveel uur je hebt gewerkt. Doe dit logisch en eerlijk. Zolang het aannemelijk is, en je het goed kan uitleggen, zit je goed.
Wat is startersaftrek?
Ben je net begonnen? Dan heb je recht op startersaftrek. Dit krijg je boven op de zelfstandigenaftrek. Dit geldt alleen:
- Als je ook recht hebt op zelfstandigenaftrek
- In je eerste 5 jaar dat je ondernemer bent
- Maximaal 3 keer in je eerste 5 jaar
Voorbeeld aftrekposten
Stel: Je hebt recht op de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. Je winst is in een jaar €25.000. Je mag dan €5.030 (zelfstandigenaftrek) + €2.123 (startersaftrek) aftrekken. Je winst wordt dan €25.000 - €5.030 - €2.123 = €17.847. Over dat bedrag betaal je belasting. En dat is dus veel minder dan zonder de aftrek.
Stappenplan aanvragen van belastingvoordelen
Je hoeft de aftrekposten niet los aan te vragen. De Belastingdienst bepaalt dit automatisch bij je jaaraangifte inkomstenbelasting. Wat jij moet doen bij je belastingaangifte:
- Geef aan dat je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.
- Vul in dat je aan minimaal 1.225 uur aan je bedrijf hebt gewerkt.
De zelfstandigenaftrek gaat automatisch van je winst af. Ben je starter? Dan krijg je ook automatisch startersaftrek.
Andere belastingvoordelen voor ondernemers
Er zijn nog andere belastingvoordelen voor ondernemers. Misschien heb je daar ook recht op. Denk bijvoorbeeld aan:
- MKB-winstvrijstelling (13,31% van de winst na aftrek)
- Kleineondernemersregeling (KOR) – als je omzet onder de €20.000 blijft
Belang van goede administratie
Belastingvoordelen zijn erg fijn, maar je moet kunnen aantonen dat je aan de voorwaarden voldoet. Een overzichtelijke administratie is daarbij erg belangrijk. Kies een manier die bij jou past. Via Excel, een boekhoudsoftware of met hulp van een boekhouder. Ontdek hoe je jouw administratie goed regelt.
