Je winst = je omzet – je kosten – je aftrekposten. Hoeveel belasting je betaalt, hangt af van je winst en de belastingtarieven van dat jaar. Check hoeveel procent belasting je moet betalen in 2025.

Werkt je partner 525 uur of meer onbetaald mee in je bedrijf? Dan mag je dat extra aftrekken van je winst. Hoeveel precies hangt af van het aantal uren. Let op! Houd dit goed bij in je administratie.

21 augustus 2025

Hoeveel belasting betaal je als zzp’er?

Q: 2. Check of je recht hebt op aftrek

Met bepaalde aftrekposten mag je een deel van je winst aftrekken. Daardoor betaal je minder belasting. Ontdek alle aftrekposten en de voorwaarden.

Q: 3. Doe belastingaangifte

Na aftrek van je kosten, blijft de winst over waar je belasting over betaalt. Dit noemen we de belastbare winst. Die winst valt in box 1 van het belastingstelsel: inkomen uit werk en woning. In die box werkt de belasting met schijven. Hoe meer je verdient, hoe meer belasting je betaalt. Zo zorgt de Belastingdienst ervoor dat je eerlijk bijdraagt, afhankelijk van wat je verdient. Voor een eenmanszaak geldt in 2025: – Over je winst tot €75.518 betaal je 36,97% belasting. – Over de rest van je winst betaal je 49,50% belasting. Kom erachter wat jouw inkomensbelasting is. Start de rekentool Inkomstenbelasting van de KVK. Tip: Je kunt elke maand alvast een deel van je belasting vooruitbetalen. Dit doe je via een voorlopige aanslag. Zo kom je niet voor verrassingen te staan aan het einde van het jaar.

Q: Zelfstandigenaftrek: €2.470

Werk je minstens 1.225 uur per jaar in je bedrijf? Dan mag je in 2025 €2.470 van je winst aftrekken.

Q: Startersaftrek: €2.123

Ben je net gestart? Dan mag je in de eerste 5 jaar 3 keer €2.123 extra van je winst aftrekken – bovenop de zelfstandigenaftrek. Daarnaast mag je ook bepaalde investeringen sneller afschrijven. Je hoeft dan nóg minder belasting te betalen. Ontdek of je willekeurige afschrijving voor starters mag gebruiken.

Q: Mkb-winstvrijstelling: 13,31%

Als zzp’er mag je standaard 13,31% van je winst aftrekken. Daar hoef je niks extra’s voor te doen.

Q: Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

Koop je spullen voor je bedrijf, zoals een laptop of dure apparatuur? Dan mag je soms een deel van die investering aftrekken. Dat geldt vanaf €2.401. Lees alles over de KIA.

Q: Aftrek zakelijke kosten

Veel kosten die je voor je bedrijf maakt, kun je aftrekken. Denk aan: – Laptop of telefoon – Boekhouder – Huur van je werkruimte – Werkkleding – Kosten voor een website of advertenties. Ontdek welke zakelijke kosten je kunt aftrekken.

Q: Kan ik ondernemen zijn voor de btw, maar niet voor de inkomstenbelasting?

Ja, dat kan. De regels voor de btw en de inkomstenbelasting zijn anders. Het is dus mogelijk dat je voor de ene wél ondernemer bent en voor de andere niet. Ontdek of je ondernemer voor de btw of inkomstenbelasting bent.

Zodra je voor jezelf begint, komen er ook nieuwe soorten belasting om de hoek kijken. Zit je vast niet op te wachten, maar geen paniek. Als je weet waar je op moet letten, valt het best mee. We leggen het je stap voor stap uit. Van btw tot aftrekposten.

Ff samengevat

Je betaalt belasting over de winst die je maakt met je onderneming
Verdien je minder dan €20.000 per jaar? Dan kun je kiezen voor de kleineondernemersregeling (KOR). Je hoeft dan geen btw te betalen.
Met aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek betaal je minder belasting.
Werk je ook in loondienst? Dan telt de Belastingdienst je inkomsten bij elkaar op.
Heb je vragen? of met Geldfit. We denken graag met je mee.

Inkomstenbelasting voor zzp’ers, zo zit het:

Als zzp’er zit je inkomstenbelasting net wat anders in elkaar dan voor mensen in loondienst. Je betaalt namelijk belasting over je winst. Zo doe je inkomstenbelasting:

1. Bereken je winst

2. Check of je recht hebt op aftrek

3. Doe belastingaangifte

Voorbeeld inkomstenbelasting berekenen

Sam is grafisch vormgever. Na zijn opleiding is hij gestart als zzp’er. Hij heeft een omzet van €120.000 en zijn kosten zijn €20.000.

Stap 1: Sam berekent eerst zijn winst. Dat is €120.000 – €20.000 = €100.000.
Stap 2: Hij ontdekt dat hij €10.000 aan aftrekposten eraf kan halen. Zijn belastbare winst is daardoor: €100.000 – €10.000 = €90.000.
Stap 3: Tot slot berekent hij de belasting per schijf. Over de eerste €75.518 betaalt hij €36,97% belasting. Dat is €27.932,20. Over het bedrag dat overblijft (€90.000 – €75.518 = €14.482) betaalt hij 49,50% belasting. Dat is €7.166,59.

Hij telt deze bedragen bij elkaar op en ontdekt dat hij €27.932,20 + €7.166,59 = €35.098,79 belasting moet betalen.

Moet je btw betalen als zzp’er?

Niet altijd! Verdien je minder dan €20.000 per jaar? Dan kun je gebruikmaken van de kleineondernemersregeling (KOR). Dan hoef je géén btw te rekenen op je facturen en ook geen btw-aangifte te doen.

Aftrekposten voor zzp’ers: korting op je belasting

Met aftrekposten verlaag je je winst. Daardoor hoef je minder belasting te betalen. Check welke aftrekposten jij kan gebruiken:

Zelfstandigenaftrek: €2.470

Startersaftrek: €2.123

Mkb-winstvrijstelling: 13,31%

Meewerkaftrek

Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

Aftrek zakelijke kosten

Zzp’er en in loondienst?

Heb je naast je eigen bedrijf ook een baan in loondienst? Dan telt de Belastingdienst al je inkomen bij elkaar op. Daardoor kun je in een hogere belastingschijf vallen en meer belasting betalen. Zet dus op tijd wat geld opzij, zodat je niet schrikt bij je aangifte.

Heb je een vraag? App of bel met Geldfit

Je krijgt contact met ons team. We denken graag met je mee.

Veelgestelde vragen

Kan ik ondernemen zijn voor de btw, maar niet voor de inkomstenbelasting?

Ook interessant

Bekijk artikel: Scheiden en eigen bedrijf: hier moet je op letten

Bekijk artikel: Toeslagen voor zzp’ers en ondernemers: dit moet je weten

Bekijk artikel: Schuld bij Belastingdienst door corona? Dit kan je doen